珠海伯克利能源科技股份有限公司公开转让招股说明书珠海伯克利能源科技股份有限公司主办2015年12月珠海伯克利能源科技股份有限公司公开转让招股说明书称，本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让招股说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中的财务会计信息真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)作出的任何决定或意见 公开转让公司股份并不意味着对公司股份的价值或投资者的收益作出实质性的判断或保证。任何相反的陈述都是错误的。根据《证券法》的规定，公司应当对其经营和收益的变化负责，投资者应当承担该等变化带来的投资风险。珠海柏克莱能源科技股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司特别关注以下重大事项:1。公司现金支付的风险是由于农林废弃物季节性强，分布分散。本公司的子公司瑞丰农林主要从个体工商户、农户、 农林加工厂和一些小型生物质成型燃料生产企业。采购的产品主要是树木和刨花，供应商主要是自然人。由于所有这些交易都发生在偏远的农村地区，在本报告所述期间，购货款主要以现金支付，存在提取现金并存入个人银行卡付款的情况。同时，公司采购过程中的相关单据如请购单、采购订单、过磅单、仓单等材料由于单据数量较多，不能直接粘贴在凭证后面，公司单独归档。公司与采购相关的职责没有完全分离，如开票人员和记账人员、检验人员和仓库管理人员。为了规范公司的现金采购， 一方面，公司在2015年初提出了现金支付整改方案，初步允许供应商逐步接受公司的银行转账支付方式，同时进一步完善了采购和现金业务管理制度等内控制度，包括授权审批制度、不相容职务分离等，制定了详细的原材料采购、验收、仓储、支付等内控措施，对现金收付和保管等做出了明确规定；另一方面，公司与供应商沟通，在保证公司正常生产的情况下，逐步减少采购的现金支付和个人卡支付方式，并于2015年10月开始通过公司转账支付。伯克利的董事们， 监事和高级管理人员出具了在公司管理过程中防止现金支付的承诺函，子公司瑞丰农林执行董事出具了在日常经营中减少和避免现金支付的承诺函:“承诺严格遵守采购和现金管理制度的规定，严格管理现金的使用和原材料的采购，加强公司采购和支付过程的内部控制， 并且不使用现金或个人银行卡进行大额支付，以保证公司财务报表的真实、准确、无误。 如因违反上述承诺导致公司利益受损，本人愿意承担相应的法律责任。”虽然公司已经整改， 它无法避免财务报表的准确性和报告期内管理层凌驾于内部控制之上的舞弊风险。同时，公司整改时间珠海伯克利能源科技有限公司公开转让说明书较短，整改效果的可持续性有待观察。如果内控不到位，上述违规行为可能依然存在。二、实际控制人陈宗宪不当控制的风险直接持有公司61.00%的股份，为公司控股股东，并担任公司董事长；陈艳霞直接持有公司13.00%的股份，担任公司董事、总经理；陈杰直接持有公司13.00%的股份，担任公司董事、财务负责人、董事会秘书； 陈鹏直接持有公司13.00%的股份，担任公司董事。陈宗宪与陈艳霞、陈杰、陈鹏为父女关系，合计持有公司100%的股份。他是公司的实际控制人，负责公司的生产和经济。
