B2B电子商务平台中的支付和金融模块非常复杂，但在电子商务平台建设过程中，这两个模块是不可绕过的。在B2B电子商务平台发展的这些年里，能够在体验和功能复杂度之间取得平衡的支付金融产品并不多。
笔者希望通过总结自己的产品设计经验，找到更好的支付和金融产品设计方案。在本文中，我们将详细讨论如何设计支付和财务模块。
一、B2B电子商务平台支付与金融模块的关键业务场景
B2B电子商务平台的建立是为了实现企业之间的在线交易。在交易过程中，必然会涉及到支付和金融相关的业务，B2B电子商务平台中的所有交易都是以企业的名义进行的。在这种背景下，除了满足基本支付需求，我们还需要考虑以下关键业务场景:
1)原来的线下业务，在一些公司里，采购部负责谈判交易的价格和条款，最后的付款由公司财务人员完成，他们往往涉及到付款操作和审核付款。如何在系统中实现这个业务流程？
B2B电子商务平台中会出现多种交易模式，如自营、联营、撮合等不同模式，结算方式也不同。在自营模式下，买家可以直接向平台付款；联营模式下，买家向平台付款后，平台需要与卖家结算，结算过程中会涉及到账单流程；在撮合交易中，需要买方直接向卖方付款。在这种情况下，平台可能会提供担保交易服务来规避一定的风险，但平台可能不会参与整个支付过程。
3)在企业之间的交易中，赊销是一种常见的模式。无论是平台提供给买家的金融产品只能在自营模式下使用，还是可以在全平台任意门店使用，因为付款和发货的时间差，平台还可以提供给卖家一些金融产品(类似于传统的打折服务)。
4)企业之间的交易过程中，订货、发货、付款的步骤往往是分开的，一个订单的金额大，不像2C的电商平台，交易金额小；并且有严格的业务逻辑顺序(下单、付款、发货、收货)或者基本是一次性完成(不会涉及付一部分钱送一部分货)。
在设计具体的功能模块时，需要解决上面的一些场景。在为场景设计产品解决方案时，我们还需要从合规性、完整性等方面进行考虑。
二、支付和金融模块的整体业务结构
在B2B电子商务平台的支付和金融场景分析中，可以从业务流程中涉及的角色以及每个角色需要负责的具体内容入手，具体如下:
1)平台(运营、财务、风控等。)，其业务主要包括以下几个方面:
平台方接入第三方支付通道，为所有客户提供支付功能；
该平台可以监控每笔支付，以确保在风险发生时获得交易控制权；
平台可以为不同的交易模式设置相应的支付方式；
平台可以为买卖双方开放相关支付功能；
平台方可以与第三方支付渠道或金融服务商进行对账；
平台需要建立信用评分模型，进行信用评估；
平台可以审核客户提出的金融需求，通过信用评分模型的客户需要授信；
可在站内通过信件、短信、电话等方式提醒理财产品用户还款。
2)出资人主要以理财产品出资人的身份参与平台内的业务，需要对申请使用理财产品的客户信息以及需要使用资金的交易进行审核。两者都通过后，它就可以为平台内的交易提供资金。
3)卖家可以自行选择可以提供给买家的支付方式，也可以向平台申请使用金融产品；可以查看交易所对应的支付信息，并可以定期获取平台中生成的对账单。
4)买家需要提交相关资料通过平台或卖家开通的支付方式进行支付，或申请使用金融产品；并且可以在平台上查询自己的信用额度和余额，还可以在平台上还款使用过的理财产品。
根据以上分析，我们将整个支付金融业务分为支付前、支付中、支付后三个环节，可以得出以下整体业务结构:
支付和金融在B2B电子商务平台中具有很强的耦合功能。金融产品是一种支付方式，支付方式是完成金融业务闭环必不可少的一部分。
第三，支付和金融功能设计
下面就从不同的支付方式来分别说一下整个功能模块。一般来说，在B2B电子商务平台中可以分为以下四种支付方式:线下银行转账、线上支付、自有账户支付、供应链金融支付。
1.线下银行转账
卖家在后台维护自己的收款账户，买家下单时可以获取账户的信息，通过转账的方式向卖家线下付款；支付流程平台只提供显示支付信息的功能，无法验证资金流向的真实性，由买卖双方自行控制。
具体步骤:
顾客提交订单，进入收银页面；
选择线下支付查看卖家收款账户(系统也可以生成唯一编号，客户付款时可以录入汇总，方便资金流和订单流匹配)；
客户在线转账到卖家的银行账户；
客户在系统中自主提交支付凭证(也可以由业务人员在后台上传)；
卖家审核付款凭证，确认客户已付款(如有银企直连，可通过客户名称、订单金额、唯一代码自动审核)；
确认后，将订单状态更新为已支付。
2.在线支付
因为网上支付会涉及两清的问题，如果没有支付牌照，通常需要借助银行或者第三方支付渠道来完成。
在线支付是平台需要监管资金流下的必要支付方式。通过这种支付方式，平台不仅可以监管资金流向，还可以收取佣金或者为交易提供担保支付。
网上支付的整体信息流如下:
平台需要能够提供开户的功能，只需要连接第三方支付渠道即可。开户时需要实名认证。目前，对公众账号进行实名认证最好的方法是对公众账号进行支付确认。除了开户，还需要提供绑定银行卡的功能，只有绑定的银行卡才能充值到虚拟账户(部分第三方渠道也支持不同名称)；在平台中，所有商家入驻时都要开通虚拟账户，而买家在支付场景中需要引导开通；
需要提供充值、提现、支付等相关功能。，而上面提到的多人参与的问题，在设计这些功能的时候是需要考虑的。这个问题的解决在于两个方面:职能权限控制、审批和通知；在B2B电子商务平台中，由于交易金额一般较大，客户充值到虚拟账户中的金额也会较大，所以一般第三方会提供一定的理财产品，让闲置资金产生收益，收益如何分配可由平台控制。
关于担保交易和分销结算，担保交易以平台的背书解决买卖双方的不信任问题，而平台则利用第三方虚拟账户体系的功能来完成这种商业模式；配送结算是指平台参与交易过程，一般商品由平台提供，卖家配送。平台需要对交易过程进行监管，客户签收后平台会与卖家结算交易金额、折扣、佣金或其他服务费。
为了满足平台对这种支付方式的需求，我们需要一个虚拟账户系统，银行或第三方支付渠道可以提供以下功能:
在上面的虚拟账户系统中，我们需要强调几点:
有些顾客可以用不同的名字存钱。在B2B电子商务平台中，不同规模的客户或不同强弱地位的客户需要区别对待。对于规模大、头部KA客户强的电商平台，很难要求他们改变原有的业务流程。在这种情况下，客户不会配合开立虚拟账户。这时候就需要为这类KA客户提供便捷的功能，让他们在原网银支付中直接将钱存入卖家的虚拟账户。
需要提供一个分子账户在平台上进行清算，只有开通了这个账户才能开展分销业务。
平台可以冻结和解冻子账户中的资金，只有具备该功能才能开展安全支付业务。
虚拟账户绑定的实体卡可以是任何一家银行，充值时不需要收费，而取款则要求工作日及时到账，非工作日按时到账。
通过虚拟账户支付时，需要提供市场认可的银行回单，回单需要注明收款人和付款人都是买卖双方(部分虚拟账户系统回单显示为平台实体)，企业之间的交易需要四合一，这个回单才是资金流动的真实证明。
3.自有账户期间付款
在中国，超过70%的企业级交易是以信用方式进行的，这是供应链金融的初级形式。在产业链中，生产企业因为对商品的所有权一般比较强，对货款的要求比较严格；然而，产业链中的一些企业可以提供有价值的服务，但他们缺乏资金。由于这类资金的供需不平衡，赊销需求自然产生。
在产业链中，核心企业往往是整个行业资金配置的最重要参与者。
在为核心企业设计这类信用支付产品时，需要考虑一些特殊性:这类信用支付产品是核心企业的线上信用销售业务，核心企业对整个产业链的影响力可以使其基本不需要为客户做基于大数据的风险评估，其对不同客户的授信相对灵活。
上图是大部分传统企业授信的完整流程，更多的是基于企业以往的经验和静态数据。因为信用的使用仍然是核心企业影响力覆盖的业务链，在没有系统性风险的情况下，违约基本可控。
在这个过程中，信用评估部分的模型如下(细则做脱敏):
基于上述需求描述，我们可以组织以下业务流程:
其相应的功能结构如下:
以上是对账期支付的整体设计。账期支付作为供应链金融业务的初级形态，不仅可以解决产业链的资金供需矛盾，使部分核心企业在风险可控的情况下产生额外的资产收益，也为平台实现更大规模的供应链金融业务积累了宝贵的经验和打下了坚实的基础。
第四，供应链金融
B2B电子商务平台要想从一个信息平台起步到真正的交易平台，那么供应链金融是绕不过去的关键业务，大部分供应链金融业务也可以线下进行；例如，上述大多数企业可以提供信用销售服务。
但是线下供应链的金融效率较低，服务的规模化也存在瓶颈，而通过互联网提供供应链金融无疑可以解决上述问题。
从业务角度来看，供应链金融可分为三种:预付款融资(可细分为保兑仓融资和代理采购)、仓单或货权质押融资和应收账款融资。详见微信官方账号另一篇文章《B2B电子商务平台供应链金融分析》。
三种类型各有特点。目前B2B电子商务平台中最常见的融资模式是应收账款融资模式，以下功能模块主要基于该模式进行设计。
供应链金融的本质是对风险进行定价，其核心是通过信用评分模型对有需求的客户进行风险评估，确定其可以获得的信用额度、账期和利率。
1.细分场景描述
B2B电子商务平台应收账款融资的主要业务流程如下:
整个流程主要包括客户、商家、平台、资金方四个角色。具体步骤如下:
1)客户相关业务
申请使用借条，客户需要满足一定的资质，并签署相关协议，如:认证已完成，交易已满三个月，交易金额达到XX元；
通过信用评分模型对客户进行评分，下面将重点介绍信用评估模型；
根据评分进行授信，包括可用额度、账期天数和利率；
特别说明:步骤2和3可以由平台完成，也可以由各商家独立完成。如果平台统一，风险可控，业务简单明了。商家不需要办理业务，但是这种模式不够灵活。由商家完成时，会出现同一客户多次授信的情况，风险大且复杂，需要商家自主进行资质审核和相关配置。这种模式是灵活的；
下单时用白条支付，在订单履行过程中逐渐增强应收账款的效用，可以更好的融资；
还款到期。如果资金周转暂时有困难，也可以申请分期还款。分期还款需要重新评估。分期还款不是所有客户都能开通的。客户使用分期还款时，资金由出资人支付，应收账款转给出资人(一般是保理公司)。
分期还款到期后再还款。
2)与业务相关的业务
申请开店开白条支付，需要满足一定条件，签署相关协议；
客户使用白条付款时生成应收账款；
对于已经开始白条支付的业务，可以申请开白条贴现(在应收账款到期前提前支付)；
平台对商家的信用评价(线上线下评价相结合)；
评估合格后给予一定金额和利率；
对应收账款发起白条折扣；
收到贴现利息后，出资人借钱给商家；
当应收账款到期时，客户偿还资金。
2.功能设计描述
在分析了不同种类的供应链金融服务之后，可以抽象出以下功能结构:
整个系统可以分为几个模块:申请管理、信用评分模型、信用管理和应收账款管理。
1)应用程序管理
主要处理买家发起的借条申请、卖家发起的分期申请和折扣申请。
它包括用户发起申请和业务审计员审查申请表格的相关功能。在这一阶段，需要确认客户的真实意图，完成资格初审，保证申请的正规性，为下一步的信用评分提供基础信息和业务保障。
2)信用评分模型
一般来说，不同类型的供应链金融的商业模式都是相似的，整个供应链金融体系的核心模块就是信用评分模型。
一般信用评分模型可以用三张卡来表示:A卡(申请人评级模型)、B卡(信用评级模型)、C卡(催收评级模型)，在某些模型中可能会有F卡(欺诈评级模型)。三种型号的详细信息如下:
卡A(申请人评级模型)主要用于对有金融需求的新客户进行评级，通过客户提交的信息、从第三方获取的客户信息以及通过征信机构获取的客户信息进行综合评分。这张卡决定了客户的初始额度、账期和利率。
B卡(信用评级模型)主要用于预测现有客户在续保期间融资业务中可能出现的逾期、延迟行为，可以提前发现风险。
c卡(催收评级模型)主要预测客户逾期时，贷款未来成为坏账的概率。
不同的记分卡有不同的数据要求和应用程序建模方法。我们在构建评分模型时需要考虑模型与业务的匹配程度。下面详细了解一下信用评分模型的构建过程。
信用评分模型的主要开发过程如下:
数据获取:包括获取现有客户和潜在客户的数据。股票客户是指在证券公司开展过相关融资业务的客户，包括个人客户和机构客户；潜在客户是指未来有意向在证券公司开展相关融资业务的客户，主要包括机构客户；这也是解决证券行业小样本问题的常用方法。这些潜在的机构客户包括上市公司、公募债券发行人、新三板上市公司、区域性股权交易中心上市公司、非标融资机构等。
EDA(探索性数据分析)和数据描述:这一步主要是获取样本总体的大致情况，以便制定样本总体的数据预处理方法；描述样本总体情况的指标主要有缺失值、异常值、平均值、中值、最大值、最小值和分布。
数据预处理:主要工作包括数据清洗、缺失值处理和异常值处理，主要是将获取的原始数据转换成可用于模型开发的格式化数据。
变量选择:这一步主要是通过统计方法筛选出对违约状态影响最显著的指标。
模型开发:现在我们有了一些非常“优秀”的变量，如何利用这些变量得到我们需要的答案？这是一个从X中求Y的问题，需要选择合适的模型来求解和预测。常见的建模方法有线性回归、非线性回归分析、决策树等。其中，logistic回归是信用评分卡发展中非常有代表性的模型方法；在这个模型中，经过上述筛选后的每个变量都会被转化为证据权重(WOE)，而logistic回归可以将熟悉的借款人特征转化为标准的记分卡，当我们输入这些变量的具体值时，就可以得到相应的得分。
主尺和模型验证:这一步主要是开发某一学科的主尺，并对模型进行验证和校准。
模型评估:该步骤主要根据模型验证和主量表设计的结果，对模型的区分能力、预测能力和稳定性进行评估，形成模型评估报告，得出模型是否可以使用的结论。模型评估常用指标:ROC/AUC
模型实现:模型的部署和应用。
监测和报告:这一步的主要任务是定期检查模型的使用情况，关注并定期检查模型的判别能力和预测能力的变化以及模型的稳定性。当模型可能不满足业务需求时，会反馈给模型开发团队，及时更新或重新开发模型。
3)信用管理
根据信用评分模型评估的客户信用评分，可以设置金额、账期、利率，相关业务需要与客户签订协议进行担保，协议内容可以在系统中随时查阅。
一般会定期调整信用额度、账期、利率三个组成部分。比如，当客户的评分发生较大变化时，会进行动态调整，而这种评分的变化是由于客户行为的影响(无论是积极的还是消极的)。
三个组件中的行需要由账户的功能来承载。客户下单时我们可以冻结部分额度，发货后或者约定状态下我们可以扣款。在订单取消或其他约定的情况下，我们可以退回冻结的额度，也可以在客户还款时恢复相应的额度。
我们可以清晰的向客户展示自己额度的使用情况，同时也可以为商家或平台快速查看自己所有客户的使用情况。
4)应收账款管理
应收账款管理是应收账款融资模式的核心模块。通过该模块可以将相关角色串联起来，形成一个完整的业务链，将应收账款作为核心资产在各方之间进行定价流转。
其核心逻辑如下:
客户利用白条生成应收账款，应收账款的定价可以根据应收账款生成时客户所拥有的金额、会计期间、利率来计算；
应收账款到期，客户需要还款，还款后将资金支付给商家；如果客户有资金困难，也可以对原应收账款额外支付分期手续费，形成新的应收账款；而这部分成本收入由基金方获得，基金方为客户垫付资金；
如果商户资金周转有困难，可以对应收申请进行贴现。商家放弃应收账款的部分收入，申请提前资金结算。这部分收入转给出资人，出资人代客户把钱付给商家，客户在应收账款到期后再把钱还给出资人。
整个过程中，系统会根据客户/商户的账期和利率计算利息和逾期时间，并在发生逾期时提醒业务人员进行催收，在还款到期日前向相关方发送必要的还款提醒。
本节内容主要是我最近对这部分业务的思考总结，希望对朋友们有一定的参考价值。
除了应收账款融资，还有其他的供应链融资模式，业务发生时笔者会一一总结分享。小伙伴也可以在评论区留言，讨论更多供应链金融的商业模式。
动词 （verb的缩写）摘要
B2B电子商务平台的本质是企业间交易的在线过程。线下商业向线上转型的过程中，既要吸收传统商业模式的经验和优势，又要结合互联网的特点做一些细微的创新。企业级平台的搭建不是完全颠覆模式就能完成的，也不是完全照搬线下业务；最有可能的方式是对传统业务进行深入研究后理清利益链条中的关系，对链条中的环节进行合理分割后进行有节奏的构建。
B2B电子商务平台从1.0信息平台发展到2.0交易平台，极大地解决了交易场景中的交易流水和物流问题。但是你要想走上3.0的工业互联网平台，我觉得你必须解决资金流和票流的问题。支付、金融、票据属于产业互联网中的基础设施。如果能在某个行业解决，很可能形成业务壁垒，成为业务快速发展的有力支撑。
本文转载目的为知识分享，版权归原作者及原刊所有。如有侵权，请及时联系我们删除。
